關于2023年財政預算調整方案（草案）的報告

一、預算調整原因

2023年2月10日，區七屆人大三次會議批準了2023年區級財政預算。因當前財政收入情況和支出需求較批準數有變動，故對2023年區級財政預算做出相應調整。

二、一般公共預算調整方案

（一）一般公共預算收入調整。全區一般公共預算收入總計由551,475萬元調整為557,295萬元，增加5,820萬元。其中：上級補助收入增加25,449萬元，一般債券（含轉貸收入）12,989萬元，上年結余收入增加2,271萬元，調入預算穩定調節基金1,638萬元，調入資金減少36,527萬元。根據《四川省預算審查監督條例》第二十九條規定，不需提供配套資金的專項轉移支付增加引起的預算變化不屬于預算調整，本次一并報告區人大常委會。數據構成如下：

1.區級一般公共預算收入136,500萬元，本次不做調整。

2.上級補助收入由189,406萬元調整為214,855萬元，增加25,449萬元。具體為：一般性轉移支付收入由172,974萬元調整為184,463萬元，增加11,489萬元；專項轉移支付收入由10,432萬元調整為24,997萬元，增加14,565萬元；返還性收入由6,000萬元調整為5,395萬元，減少605萬元。該類資金有不確定性，年初預算編制無法準確預計。

3.一般債券轉貸收入由32,785萬元調整為45,774萬元，增加12,989萬元。主要是爭取債券收入增加。

4.預算穩定調節基金由2,626萬元調整為4,264萬元，增加1,638萬元。主要是與市局結算后凈結余增加1,638萬元。

5.調入資金由65,737萬元調整為29,210萬元，減少36,527萬元。其中：國有資本經營預算調入增加194萬元，政府性基金調入減少36,721萬元主要是因政府性基金調入減少。

6.上年結余收入由124,421萬元調整為126,692萬元，增加2,271萬元。

（二）一般公共預算支出調整。因全區一般公共預算收入總計增加5,820萬元，故全區一般公共預算支出總計由551,475萬元調整為557,295萬元。數據構成如下：

1.一般公共服務支出由40,509萬元調整為38,803萬元，減支1,706萬元。其中：區級減支3,474萬元，專項轉移支付增支1,526萬元，上年結轉結余增支242萬元。區級減支主要由于年初預估財力性轉移支付收入未能實現。

2.國防支出由7,150萬元調整為10,711萬元，增支3,561萬元。其中：區級增支54萬元；專項轉移支付增支3,507萬元，區級增支主要用于民兵補助54萬元。

3.公共安全支出由12,156萬元調整為13,844萬元，增支1,688萬元。其中：區級增支329萬元，專項轉移支付增支359萬元，新增一般債券1,000萬元；區級增支主要用于信訪維穩和司法救助70萬元，人員經費調增259萬元等其他支出。

4.教育支出由62,734萬元調整為72,842萬元，增支10,108萬元。其中：區級增支2,305萬元，專項轉移支付增支5,269萬元，一般債券增支2,900萬元，上年結轉結余減支366萬元；區級增支主要用于小枧小學綜合樓建設700萬元，改善全區學校辦公條件150萬元，幼兒園保障經費88萬元，綜合樓建設項目經費330萬元，退休人員一次性補貼提標補助733萬元等其他支出。

5.科學技術支出由1,333萬元調整為9,348萬元，增支8,015萬元。其中：區級增支3,829萬元，專項轉移支付增支2,759萬元，上年結轉結余增支1,427；區級增支主要用于高質量發展民營經濟大會1,137萬元，對企業獎勵扶持1,934萬元，人才專項資金283萬元，光子技術研究經費300萬元等其他支出。

6.文化體育與傳媒支出由2,451萬元調整為2,761萬元，增支310萬元。其中：區級增支128萬元，專項轉移支付增支288萬元，上年結轉結余減支106萬元；區級增支主要用于鄉鎮片區旅游發展規劃編制85萬元，旅游宣傳36萬元等其他支出。

7.社會保障和就業支出由44,703萬元調整為44,745萬元，增支42萬元。其中：區級減支3,697萬元，專項轉移支付增支3,249萬元，上年結轉結余增支490萬元。區級減支主要由于年初預估財力性轉移支付收入未能實現。

8.衛生健康支出由38,347萬元調整為47,425萬元，增支9,078萬元。其中：區級增支2,636萬元，專項轉移支付增支4,442萬元，一般債券增支2,000萬元；區級增支主要用于疫情防控相關應付款1,050萬元，城鄉居民醫療保險區本級補助資金1,586萬元等其他支出。

9.節能環保支出由1,582萬元調整為3,515萬元，增加1,933萬元。其中：區級增支1,339萬元，專項轉移支付增支297萬元，一般債券增支300萬元，上年結轉結余減支3萬元；區級增支主要用于畜禽糞污資源化利用項目600萬元，忠興鎮新建太平場污水管網項目500萬元，魏城河水環境綜合治理項目167萬元，灑水降塵經費70萬元等其他支出。

10.城鄉社區支出由31,033萬元調整為52,344萬元，增支21,311萬元。其中：區級增支8,102萬元，專項轉移支付增支3,495萬元，一般債券增支8,998萬元，上年結轉結余增支716萬元；區級增支主要用于增人增資265萬元，促進區域經濟發展及城鎮配套設施建設4,905萬元，環境治理項目600萬元，促進城鄉建設發展資金1,770萬元，仙鶴湖拆遷項目556萬元等其他支出。

11.農林水支出由65,663萬元調整為57,200萬元，減支8,463萬元。其中：區級減支14,187萬元，專項轉移支付增支4,955萬元，一般債券增支1,070萬元，結轉結余減支301萬元，區級減支主要由于年初預估財力性轉移支付收入未能實現和部分年初預估財力調整為專項收入。

12.交通運輸支出由10,784萬元調整為7,484萬元，減支3,300萬元。其中：區級減支5,196萬元，專項轉移支付增支1,534萬元，上年結轉結余增支362萬元，區級減支主要由于年初預估財力性轉移支付收入未能實現。

13.資源勘探工業信息等支出由20,861萬元調整為7,775萬元，減支13,086萬元。其中：區級減支11,290萬元，專項轉移支付減支2,202萬元，上年結轉結余增支406萬元；區級減支主要因年初預估的政策性企業獎補、招商引資兌現等按實際發生的行業主管部門補助進行調整。

14.商業服務業支出由1,336萬元調整為3,473萬元，增支2,137萬元。其中：區級增支2,114萬元，專項轉移支付減支31萬元，上年結轉結余增支54萬元；區級增支主要用于隔離酒店征用費1,099萬元，高質量發展暨民營經濟大會獎勵614萬元，2023年一季度“抓項目、促生產、拼經濟”激勵資金167萬元，供銷社改制房產證78萬元等其他支出。

15.金融支出由359萬元調整為142萬元，減支217萬元。其中：專項轉移支付減支217萬元。

16.自然資源海洋氣象等支出由3,738萬元調整為3,657萬元，減支81萬元。其中：區級減支495萬元，專項轉移支付增支225萬元，上年結轉結余增支189萬元；區級減支主要因年初預估的土地報增規劃無法實現支出。

17.住房保障支出由13,756萬元調整為14,245萬元，增支489萬元。其中：專項轉移支付增支489萬元。

18.糧油物資儲備支出由2,204萬元調整2,264萬元，增支60萬元。其中：區級增支404萬元，專項轉移支付減支232萬元，上年結轉結余減支112萬元；區級增支主要用于產糧（油）大縣獎勵資金335萬元等其他支出。

19.災害防治及應急管理支出由2,857萬元調整為3,443萬元，增支586萬元。其中：區級增支205萬元，專項轉移支付增支381萬元；區級增支主要用于消防水罐車采購180萬元等其他支出。

20.預備費由5,000萬元調整為0萬元，主要用于政策性人員增資和編外人員用工補助、城鄉養保、醫療救助、困難救助的區級配套等剛性及其他應急支出。

21.其他支出由115,200萬元調整為83,987萬元，減支31,213萬元。其中：區級減支30,000萬元，專項轉移支付減支9萬元，上年結轉結余減支1,204萬元；區級減支主要因年初預算科目在執行中據實調整。

22.債務付息支出由9,869萬元調整為9,437萬元，區級減支432萬元。主要因據實支付利息支出。

23.債務發行費用支出65萬元不做調整。

24.上解上級支出由25,000萬元調整為35,000萬元。區級增支10,000萬元，主要原社?；?、醫療救助等收歸市級，本級配套相關經費上解。

25.債務還本支出32,785萬元不做調整。

（三）調整后財政收支平衡情況。上述收支預算調整后，全區一般公共預算收入和支出總計均為557,295萬元，收支平衡。

三、政府性基金預算調整方案

（一）政府性基金預算收入調整。全區政府性基金預算收入總計由111,382萬元調整為247,754萬元，增加136,372萬元。其中：區級增加34,045萬元，專項債券增加97,500萬元，專項轉移支付減少11,173萬元，調入資金增加16,000萬元，上年結余收入不做調整。本次調整預算區級收入調增34,045萬元。根據《四川省預算審查監督條例》第二十九條規定，不需提供配套資金的專項轉移支付增加引起的預算變化不屬于預算調整，本次一并報告區人大常委會。數據構成如下：

1.區級政府性基金預算收入由69,105萬元調整為103,150萬元，增加34,045萬元。其中：國有土地收益700萬元不做調整；農業土地開發資金300萬元不做調整；國有土地使用權出讓收入由67,205萬元調整為100,505萬元，增加33,300萬元；城市基礎設施配套費收入由900萬元調整為1,645萬元，增加745萬元。

2.專項轉移支付由18,472萬元調整為7,299萬元，減少11,173萬元。該類資金有不確定性，年初預算編制無法準確預計。

3.專項債務轉貸收入由0萬元調整為97,500萬元，增加97,500萬元。年初預算編制時，上級尚未核定債務限額，故未編制。

4.調入資金由0萬元調整為16,000萬元，增加16,000萬元。該類資金有不確定性，年初預算編制無法準確預計。

5.上年結余收入23,805萬元不做調整。

（二）政府性基金預算支出調整。因全區政府性基金預算收入總計增加136,372萬元，故全區政府性基金預算支出總計由111,382萬元調整為247,754萬元。數據構成如下：

1.文化體育與傳媒支出22萬元不做調整。

2.社會保障和就業支出由1,308萬元調整為1,507萬元，增支199萬元。

3.城鄉社區支出由14,343萬元調整為93,161萬元，增支78,818萬元。

4.農林水支出由639萬元調整為762萬元，增支123萬元。

5.其他支出由4,514萬元調整為96,639萬元，增支92,125萬元。

6.債務付息支出由19,498萬元調整為21,326萬元，增支1,828萬元。主要因據實支付利息支出。

7.債務發行費支出83萬元和債務還本5,400萬元不做調整。

8.調出資金由65,575萬元調整為28,854萬元，減支36,721萬元。

（三）調整后財政收支平衡情況。上述收支預算調整后，全區政府性基金預算收入和支出總計均為247,754萬元，收支平衡。

四、國有資本經營預算調整方案

（一）國有資本經營預算收入調整

國有資本經營預算收入總計由570萬元調整為1,112萬元，增加542萬元。主要是區級國有資本經營預算收入增加385萬元，轉移支付收入增加157萬元。

1.參照《綿陽市市級國有資本經營預算管理辦法》，根據企業2022年度審計年報反映出的凈利潤的30%提取收益，全區國有資本經營預算收入由540萬元調整為925萬元，本次調整預算收入增加385萬元。數據構成如下：

城東公司收入由90萬元調整為51萬元，減少39萬元;惠東公司收入由265萬元調整為379萬元，增加114萬元;園城公司收入由50萬元調整為160萬元，增加110萬元;富樂公司收入由135萬元調整為335萬元，增加200萬元。

2.轉移支付收入由30萬元調整為187萬元，其中：上級補助收入增加100萬元，上年結余收入增加57萬元。

（二）國有資本經營預算支出調整。因國有資本經營預算收入總計增加542萬元，故國有資本經營預算支出總計由570萬元調整為1,112萬元。主要用于公益性項目建設增支。

（三）調整后財政收支平衡情況。上述收支預算調整后，全區國有資本經營預算收入和支出總計均為1,112萬元，收支平衡。

五、2022年地方政府債務舉債情況變化

以下為當前最新數據，最終以上級批復數據為準。

（一）新增債券情況

2023年，省財政廳已批復下達我區新增地方政府債券資金108,768萬元，其中：一般債券16,268萬元，專項債券92,500萬元；一般債券全部用于無收益的公益性項目建設，專項債券主要用于工業園區、公共衛生、供水、冷鏈物流等領域建設。

（二）政府債務限額和余額情況

預計2023年全區政府債務限額為979,039萬元（其中：一般債務限額332,861萬元，專項債務限額646,178萬元）。預計2023年全區地方政府債務余額為951,163萬元（其中：一般債務余額305,685萬元，專項債務余額645,478萬元）。債務余額控制在債務限額以內。

（三）債務償還計劃和風險防控。根據債券管理規定，一般債券還款來源為公共預算收入，專項債券還款來源為項目收益對應的基金收入。為防范化解政府債務風險，確保到期償債，主要采取以下風險防控措施：一是增收節支，增加可償債財力；二是處置閑置資產，盤活存量資金，拓寬償債渠道；三是加快專項債項目建設和收入繳庫，保障專項債償債來源；四是加大土地出讓力度，增加基金財力，降低債務率。